Qu’est-ce que le blanchiment d’argent ou de valeurs ?

Le blanchiment d’argent ou de valeurs est l’action de convertir ou de transmettre de l’argent, des biens ou des valeurs provenant directement ou indirectement de toute activité délictueuse passible d’une peine de prison dont le minimum est supérieur à six mois, ou de tout délit relatif à la prostitution ; au trafic d’organes, de tissus, de cellules ou de gamètes humains, au trafic d’êtres humains et de mineurs ; à l’escroquerie, à l’appropriation indue et à la gestion déloyale ; aux insolvabilités punissables ; à la propriété intellectuelle et industrielle ; à l’utilisation d’informations privilégiées ; à la fraude à la Caixa Andorrana de la Seguretat Social ; à la contrebande ; à la manipulation de marché ; au délit fiscal aggravé ; au trafic d’immigrants clandestins ; au trafic d’armes, de munitions et d’explosifs ; au trafic de substances nocives ;

au trafic illégal de drogues toxiques ; à l’environnement et aux ressources naturelles ; au trafic de flore protégée et d’espèces menacées ou protégées ; aux associations illicites ; à la concussion et aux exactions illégales ; à la corruption et au trafic d’influences ; au financement illégal de partis ; au gaspillage de capitaux publics ; ou à la falsification de documents ; en connaissant leur provenance, dans le but d’en dissimuler ou masquer l’origine illicite ou d’aider toute personne ayant participé à la commission du délit à échapper aux conséquences juridiques de ses actes.

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Quel est l’organisme régulateur en matière de prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme en Andorre ?

L’Unité de Renseignement Financier d’Andorre (UIFAND) est l’organe compétent pour impulser et coordonner les mesures de prévention et de lutte contre le blanchiment de fonds, le financement du terrorisme et la prolifération d’armes de destruction massive.

Elle a été créée en 2000 et a débuté ses fonctions en juillet 2001.

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Quelles sont les fonctions de l’UIFAND ?

• Diriger et impulser les activités de prévention et de lutte contre l’utilisation des entités du système financier ou d’une autre nature du pays pour le blanchiment de fonds ou le financement du terrorisme.
• Demander toute information ou document aux sujets assujettis dans l’exercice de ses fonctions.
• Effectuer des inspections in situ dans les locaux des sujets assujettis.
• Demander et recevoir toute information de la Police ou de tout organisme officiel dans les limites de sa mission.
• Collecter, réunir et analyser les déclarations des sujets assujettis ainsi que toutes les communications écrites ou verbales reçues et procéder à une évaluation des faits.
• Ordonner le blocage des opérations qu’elle juge opportunes lorsqu’il existe des indices d’un acte de blanchiment de fonds ou de financement du terrorisme.
• Coopérer avec d’autres organismes étrangers.
• Sanctionner les infractions administratives prévues par la Loi.

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Quels sont les sujets assujettis par la loi ?

La loi s’applique aux sujets assujettis suivants :

Sujets assujettis financiers, qui sont les personnes physiques ou morales appartenant aux catégories suivantes :

• Entités opérationnelles du secteur financier ;
• Compagnies d’assurances autorisées à opérer dans la branche vie ;
• Courtiers d’assurances, personnes physiques ou morales qui, en échange d’une rémunération, exercent une activité de médiation d’assurances dans la branche vie ;
• Institutions de virement postal ;
• Succursales situées en Andorre des sujets assujettis indiqués aux lettres a) à d), indépendamment du lieu où se trouve leur administration centrale.

Les personnes physiques ou morales suivantes, dans l’exercice de leur activité professionnelle :

• Experts-comptables externes, conseillers fiscaux et auditeurs ;
• Notaires, avocats et membres d’autres professions juridiques indépendantes, lorsqu’ils participent, agissant au nom et pour le compte de leur client, à toute opération financière ou immobilière, ou qu’ils assistent dans la planification ou la réalisation d’opérations pour le compte de leur client, relatives à :
  • L’achat-vente ou d’autres actes de disposition de biens immobiliers ou d’entités ;
  • La gestion de fonds, valeurs ou autres actifs du client ;
  • L’ouverture ou la gestion de comptes bancaires, comptes d’épargne ou comptes de valeurs ;
  • L’organisation des apports nécessaires à la création, au fonctionnement ou à la gestion de sociétés ;
  • La création, le fonctionnement ou la gestion de fiducies, sociétés, associations, fondations ou structures analogues ;
  • Économistes, gestionnaires et prestataires de services aux sociétés, autres entités juridiques, instruments juridiques de fiducie et autres structures fiduciaires ;
• Agents immobiliers exerçant des activités liées à l’achat-vente d’immeubles ;
• Personnes commerçant des biens uniquement dans la mesure où les paiements sont effectués ou reçus en espèces et pour un montant égal ou supérieur à 10.000 euros, qu’ils soient réalisés en une seule opération ou en plusieurs opérations entre lesquelles semble exister un lien quelconque ;
• Casinos de jeux, physiques et en ligne ;
• Associations, fondations et autres entités sans but lucratif dans les termes établis par la disposition additionnelle première de la Loi 14/2017, du 22 juin, de prévention et de lutte contre le blanchiment d’argent ou de valeurs et le financement du terrorisme.
• Fiduciaires ou personnes exerçant une fonction équivalente dans des structures juridiques similaires à la fiducie de manière non professionnelle.

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Politique de prévention du blanchiment d’argent ou de valeurs au sein du groupe MoraBanc

MoraBanc, afin d’éviter l’utilisation de son Groupe, parmi lesquels se trouve Mora Assegurances, SAU, pour dissimuler l’origine illégale de fonds, ainsi que pour respecter les obligations légales dans la mesure requise, dispose de politiques spécifiques en matière de prévention du blanchiment d’argent ou de valeurs et du financement d’activités terroristes.

La politique de prévention du blanchiment de fonds et du financement du terrorisme repose sur les points suivants :

• Identification et connaissance des clients et de leurs activités économiques et professionnelles.
• Suivi continu des opérations et des relations d’affaires avec ses clients.
• Existence d’un organe de contrôle interne et de communication.
• Implémentation de procédures internes écrites avec des profils et rôles spécifiques.
• Diffusion de la culture de prévention à l’ensemble du personnel du Groupe MoraBanc par des actions de formation spécifiques et des rappels périodiques.
• Communication aux autorités compétentes conformément à la procédure établie à tout moment par l’organisme régulateur.

Plus d’informations sur la prévention du blanchiment de fonds et le financement du terrorisme sur le site web de l’Unité de Renseignement Financier d’Andorre : www.uifand.ad

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